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原标题：事关商业银行资本办理！银保监会、央行地下征求意见
为进一步完美商业银行资本监管规定，推进银行晋升危险办理程度，晋升银行办事实体经济的质效， 中国银保监会会同中国人民银行发展《商业银行资本办理方法（试行）》的订正任务，造成了《商业银行资本办理方法（征求意见稿）》，现向社会地下征求意见。
订正的重点内容包罗：一是构建差别化资本监管体系，使资本监管与银行资产范围和业务繁杂水平相婚配，升高中小银行合规本钱。 二是片面订正危险加权资产计量规定，包罗信誉危险权重法和外部评级法、市场危险规范法和内模法以及操作危险规范法，晋升资本计量的危险敏理性。 三是要求银行制订无效的政策、流程、轨制和措施，及时、充沛地掌握客户危险变动，确保危险权重的合用性和审慎性。 四是强化监视反省，优化压力测试的运用，用好用活第二支柱，进一步晋升监管无效性。 五是进步信息披露规范，引入70余张披露模板，要求银行具体披露危险相干定性和定量信息，加强市场的内部束缚。
下一步，银保监会将按照社会各界反馈意见，进一步修正完美《商业银行资本办理方法（征求意见稿）》并适时公布实行。
中国银保监会 中国人民银行无关部门担任人就《商业银行资本办理方法（征求意见稿）》答记者问。
一、征求意见稿出台的配景是甚么？
答：《商业银行资本办理方法（试行）》（下列简称《资本方法》）实行十年来，在商业银行晋升危险办理程度，优化办事实体经济质效等方面发扬了首要作用，也为我国金融进一步对外凋谢发明了无利前提。近些年来，跟着经济金融情势和商业银行业务模式的变动，《资本方法》实行过程当中遇到一些新问题，有须要依据新状况进行调剂。
与此同时，巴塞尔委员会（BCBS）深化推动后危机时代监管变革，前后公布了一系列审慎监管要求，作为寰球资本监管最低规范，并将在将来逐个发展“监管统一性”（RCAP）评价，确保各成员实行的及时性、片面性、统一性。
银保监会安身于我国银行业实际状况，结合国内监管变革最新效果，对《资本方法》进行订正，无利于增进银行继续晋升危险计量精密化水平，疏导银行更好办事实体经济。
二、本次订正的准则是甚么？
答：一是坚持危险为本。危险权重是保护资本监管审慎性的基石。危险权重的设定应主观体现表表里业务的危险本质，使资本短缺率精确反应银行总体危险程度和继续运营才能。
二是强调同质同类对比。我国银行数量多、差异大，为进步监管婚配性，拟在资本要求、危险加权资产计量、信息披露等要求上分类看待、区分处置，强调同质同类银行之间的剖析对比。
三是放弃监管资本整体不乱。均衡好资本监管与社会信贷本钱和微观经济不乱的瓜葛，兼顾斟酌相干监管要求的叠加效应，放弃银行业总体资本短缺程度的不乱性。
三、本次订正的次要内容是甚么？
答：环抱构建差别化资本监管体系，订正重构第一支柱上风险加权资产计量规定、完美调剂第二支柱监视反省规则，片面晋升第三支柱信息披露规范和内容。《征求意见稿》由注释和25个附件组成，总计40万字。注释重点凸起整体性、准则性和轨制性要求。附件细化注释各项要求，明白详细的计量规定、技术规范、监管措施、信息披露内容等。
四、本次订正如何体现差别化监管？
答：订正构建了差别化资本监管体系，根据银行间的业务范围和危险差别，划分为三个层次银行，婚配不同的资本监管计划。其中，范围较大或跨境业务较多的银行，划为第一档，对标资本监管国内规定；资产范围和跨境业务范围相对于较小的银行归入第二档，实行相对于简化的监管规定；第三档次要是范围小于100亿元的商业银行，进一步简化资本计量并疏导聚焦办事县域和小微。
差别化资本监管不升高资本要求，在放弃银行业总体稳健的条件下，激起中小银行的金融死水作用，加重银行合规本钱。
五、本次订正对危险加权资产计量规定有哪些次要调剂？
答：整体上，加强规范法与初级办法的逻辑统一性，进步计量的敏理性。限度外部模型的使用，完美外部模型，升高外部模型的套利空间。
信誉危险方面，权重法重点优化危险袒露分类规范，减少危险驱动因子，细化危险权重。如，针对房地产危险袒露中的典质存款，依据房产类型、还款来源、存款价值比（LTV），设置多档危险权重；限度外部评级法使用规模，校准危险参数。市场危险方面，新规范法经过肯定危险因子和敏感度目标计算资本要求，取代原基于头寸和资本系数的简略做法；重构外部模型法，采取预期尾部损失（ES）办法代替危险价值（VaR）办法，捕获市场颠簸的肥尾危险。操作危险方面，新规范法以业务目标为根底，引入外部损失乘数作为资本要求的调剂因子。
六、本次订正关于危险办理要求进行了哪些调剂？
答：订正注重计量和办理“两手硬”，强调轨制审慎、办理无效是精确危险计量的条件，为银行夯实运营办理根底、晋升办理精密化程度提供正向鼓励。
七、本次订正在完美监视反省要求上有何调剂？
答：一方面，参照国内规范，完美监视反省内容。设置72.5%的危险加权资产永远底线，交换原并行期资本底线支配；依据银行贮备资本的达标水平，限度分成比例；完美信誉、市场和操作危险的危险评价要求,将国别、信息科技、气象等危险归入其余危险的评价规模。
另外一方面，连接国际现行监控制度，增进政策落实。完美银行账簿利率、活动性、名誉等危险的评价规范；强调片面危险办理，将大额危险袒露归入集中度危险评价规模，明白要求应用压力测试工具，发展危险办理和计提附加资本。
八、本次订正在信息披露、强化市场束缚方面有何调剂？
答：遵照婚配性准则，建设掩盖各类危险信息的差别化信息披露体系。第一档银行要求披露全套报表，包罗70张披露报表模板，具体规则了披露格局、内容、频率、形式和品质管制等要求，进步信息披露的数据颗粒度要求，晋升危险信息通明度和市场束缚力。第二档银行合用简化的披露要求，披露危险加权资产、资本构成、资本短缺率、杠杆率等8张报表。第三档银行仅需披露资本短缺率、资本构成等2张报表。
九、本次订正关于商业银行投资的资产办理产品，是不是有明白的资本计量要求？
答：本次订正初次明白了商业银行投资资产办理产品的资本计量规范，疏导银行落实穿透办理要求。参照国内规范，提出三种计量办法，分别是穿透法、受权根底法和十二50%权重，并具体规则了各办法应知足的前提。其中，如可以获得底层资产具体状况，可穿透至相应底层资产，合用相应权重；如不知足穿透计量要求，可合用受权根底法，利用资产办理产品召募仿单等信息划分底层资产大类，合用相应权重；如前述两种办法均无奈合用，则合用十二50%的危险权重。
十、本次订正对银行业资本短缺程度的影响如何？
答：测算显示，实行《征求意见稿》后，银行业资本短缺程度整体不乱，未泛起大幅颠簸，单家银行因资产种别差别致使资本短缺率小幅变动，体现了差别化监管要求，合乎预期。
11、订正后的《资本方法》拟于什么时候实行？
答：为给我国商业银行预留短缺的实行筹备时间，并放弃我国实行进度与国内成员根本同步，订正后的《资本方法》拟定于2024年1月1日起正式实行。
来源：中国银保监会大众号 |
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