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澳洲金融时报：这些承继圈套如何要挟到你的家族传承？
当金钱在代际之间活动时，毛病会倍增。
以下是几个遗产承继惨遭滑铁卢的实例。
财富转移的真正风险不在市场或税收上，而在于我们对下一代是不是已预备好接收财富所作的假定。
承继人经常在缺少背景、金融素养或心情框架的状况下，收到少量金钱、房产、退休金、信托资产，乃至企业，难以长时间办理这些财富。
即便遗产计划很周全，后果也经常很差。
为何？由于资产转移不等于传承延续。
举个例子：我曾建议过一对寓居在墨尔本的夫妇，他们的资产刚刚超越$9 million。
架构很明晰：自管退休基金（SMSF）、家族信托、在退休金中的保险，以及一揽子商业地产。
纸面上看，一切稳妥。
可是在他们逝世后，两个三十多岁的成年子女都没做好预备。
其一觉得SMSF太复杂，想把它清盘，这会触发本钱利得税事情，并把退休金余额一次性取出，得到延续免税收益，还要作为非受扶养受害人交纳最高30%的税。
另外一位不理解在缺少建议的状况下从退休金中支付保险金的税务结果。她匆忙从基金中直接一次性提取，而没有探究更节税的取款战略，例如经过遗产支付，或运用再缴费战略。由于已故父母和之前的参谋都没有给予指引，关键选项从未被讨论，致使大约六万的可防止税单。不合很快呈现，纠结的不是意图，而是履行。
没有打官司，但也没有传承。父母三十年树立的一切，在三个月内就被打碎；不是出于歹意，而是由于缄默。
需求留意的是，如今的财富经常装在各种“外壳”里，比方SMSF、保险债券、资金聚集公司（bucket companies）和遗言信托（testamentary trusts），这些都需求延续办理。
但太多时分，只要首要财富持有人懂这些构造如何运作。当它们转到新主人名下时，构造仍在，但其战略目的能够丧失。
以下是我遇到的别的三个不愉快情形：
1. 将SMSF资产当做团体财富误用
一名女儿承继了父亲的SMSF，就以为本身可以决议基金房产里“属于她那份”的处置。看到联系并出售部份物业的时机后，她就推动了方案。
她没无意识到，这些物业属于SMSF，而不是她团体。SMSF有严厉的合规规则，相对不克不及把资产当作团体财富运用。审计员指出潜伏违规，基金面临被认定为不合规的风险，能够对基金全部资产征收45%的税。
所幸参谋和会计初期参与，经过对受托人的教育和正式整改方案纠正了成绩，但仍发生法律与行政费用，约$24000，并让相干各方添加了紧张与任务量。
2. 错过可转续养老金（reversionary pension）指定
一名父亲不断计划在他逝世后，让养老金转续给妻子，不但保持她的支出，也保存养老金余额在体系内的免税位置。但由于在他逝世前没有将转续提名正式书面化，养老金在他过世时立刻终止。
接上去是数月的遗产操持延误。妻子一边悲哀和处置法律文书，一边得到了她所依赖的按期支出。基金的税收优惠被打断，本来能在养老金内持续免税复利增长的资金，如今能够需求征税。也打乱了他们围绕Centrelink和age pension资历所做的计划，这些时机如今能够丧失。
这并不是技术框架失败。架构在那儿。只是没有人在乎外产生前带他们走一遍需求落实的事项。
3. 在死亡前取消人寿保单，毁坏遗产平衡战略
一名父亲的布置是让一个孩子承继企业，另外一个孩子经过他SMSF内的人寿保险取得赔付，以此在子女之间完成均衡。后来成年子女更多参与他的财务，觉得保险费是没必要要的开支，会拖累基金余额。
他们建议他取消保单以在退休金中留更多钱。
父亲赞同了，却不明白那张保单是他完成遗产平衡战略的中心。
次年他逝世时，一个孩子如方案取得了企业，但另外一个没有保险赔付。
遗产失衡，引发了原本用该方案要防止的家庭紧张。
好意不足，却缺少对全体战略的了解。
这些毛病都可以预防，但本源在于缺少教育、沟通和跨代计划。
如作甚“大范围财富转移”做好预备
参谋传统上办事的是财富发明者。但随着转移减速，真实的时机在于成为跨代参谋，更像家族的CFO。
这意味着：
1. 为父母与成年子女举行结合战略会
2. 记载投资理念与过渡意图
3. 向受害人普及诸如SMSF或退休金内人寿保险等构造
这不只是关于金钱，而是关于分歧性，确保承受者具有才能、有所赋能，并了解计划面前的“为何”。
成绩不在于钱是不是“架好架”，而在于承继人是不是能把它管好。
由于假如做不到，再好的战略也撑不外第二代。
来源：
https://www.afr.com/wealth/perso ... acy-20250803-p5mjys
Sangram RanaFinancial adviser
Aug 5, 2025 – 11.47am |
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