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澳洲金融时报：这些承继圈套如何要挟到你的家族传承？
当金钱在代际之间活动时，过错会倍增。
下列是几个遗产承继惨遭滑铁卢的实例。
财产转移的真正危险不在市场或税收上，而在于咱们对下一代是不是已筹备好接管财产所作的假定。
承继人经常在不足配景、金融素养或情绪框架的状况下，收到少量金钱、房产、退休金、信托资产，乃至企业，难以长时间办理这些财产。
即便遗产布局很周全，后果也经常很差。
为何？由于资产转移不等于传承连续。
举个例子：我曾倡议过一对寓居在墨尔本的夫妇，他们的资产刚刚超过$9 million。
架构很明晰：自管退休基金（SMSF）、家族信托、在退休金中的保险，以及一揽子商业地产。
纸面上看，所有安妥。
可是在他们逝世后，两个三十多岁的成年子女都没做好筹备。
其一感觉SMSF太繁杂，想把它清盘，这会触发资本利得税事情，并把退休金余额一次性掏出，失去继续免税收益，还要作为非受扶养受害人交纳最高30%的税。
另外一位不理解在不足倡议的状况下从退休金中支付保险金的税务结果。她匆忙从基金中间接一次性提取，而没有探究更节税的取款战略，例如经过遗产支付，或使用再缴费战略。因为已故父母和以前的参谋都没有给予指引，症结选项从未被探讨，致使大约六万的可防止税单。不合很快泛起，纠结的不是用意，而是履行。
没有打官司，但也没有传承。父母三十年建设的所有，在三个月内就被打碎；不是出于歹意，而是因为缄默。
需求留意的是，如今的财产经常装在各种“外壳”里，好比SMSF、保险债券、资金会集公司（bucket companies）和遗言信托（testamentary trusts），这些都需求继续办理。
但太多时分，只要次要财产持有人懂这些构造如何运作。当它们转到新客人名下时，构造仍在，但其策略目的可能丧失。
下列是我遇到的此外三个不欢快情景：
1. 将SMSF资产当成集体财富误用
一名女儿承继了父亲的SMSF，就认为本人能够抉择基金房产里“属于她那份”的处理。看到联系并发售部份物业的时机后，她就推动了方案。
她没无意识到，这些物业属于SMSF，而不是她集体。SMSF有严格的合规规定，绝对不克不及把资产当做集体财富使用。审计员指出潜伏违规，基金面临被认定为分歧规的危险，可能对基金整个资产征收45%的税。
所幸参谋和会计初期染指，经过对受托人的教育和正式整改方案纠正了问题，但仍发生法律与行政费用，约$24000，并让相干各方减少了紧张与任务量。
2. 错过可转续养老金（reversionary pension）指定
一名父亲始终打算在他逝世后，让养老金转续给妻子，不只维持她的支出，也保存养老金余额在体系内的免税位置。但由于在他逝世前没有将转续提名正式书面化，养老金在他过世时当即终止。
接上去是数月的遗产管理延误。妻子一边悲哀和处置法律文书，一边失去了她所依赖的按期支出。基金的税收优惠被打断，本来能在养老金内持续免税复利增长的资金，当初可能需求征税。也打乱了他们环抱Centrelink和age pension资历所做的布局，这些时机当初可能丢失。
这并不是技术框架失败。架构在那儿。只是没有人在乎外产生前带他们走一遍需求落实的事项。
3. 在死亡前勾销人寿保单，破坏遗产平衡战略
一名父亲的支配是让一个孩子承继企业，另外一个孩子经过他SMSF内的人寿保险获取赔付，以此在子女之间完成均衡。起初成年子女更多染指他的财务，感觉保险费是不用要的开支，会拖累基金余额。
他们倡议他勾销保单以在退休金中留更多钱。
父亲赞成了，却不明确那张保单是他完成遗产平衡战略的中心。
次年他逝世时，一个孩子如方案获取了企业，但另外一个没有保险赔付。
遗产失衡，诱发了原本用该计划要防止的家庭紧张。
好心无余，却不足对总体战略的了解。
这些过错均可以预防，但本源在于不足教育、沟通和跨代布局。
如作甚“大范围财产转移”做好筹备
参谋传统上办事的是财产发明者。但跟着转移减速，真实的时机在于成为跨代参谋，更像家族的CFO。
这象征着：
1. 为父母与成年子女举行联结战略会
2. 记载投资理念与过渡用意
3. 向受害人遍及诸如SMSF或退休金内人寿保险等构造
这不仅是对于金钱，而是对于统一性，确保承受者具备才能、有所赋能，并了解布局面前的“为何”。
问题不在于钱是不是“架好架”，而在于承继人是不是能把它管好。
由于假如做不到，再好的战略也撑不外第二代。
来源：
https://www.afr.com/wealth/perso ... acy-20250803-p5mjys
Sangram RanaFinancial adviser
Aug 5, 2025 – 十一.47am |
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